U penzijka využijte daňové optimum
Jak u starého penzijní připojištění, tak u doplňkového penzijní spoření můžete dospořit na maximální slevu na daních, která činí 3 600 korun.
Od základu daně z příjmu lze odečíst až 24 000 korun, což je dvojnásobek oproti dřívějšku. Tuto částku si ovšem můžete odečíst z daní, jen když vaše vlastní příspěvky za kalendářní rok činí celkem 36 000 korun. Pokud ne, můžete to dohnat jednorázovým vkladem v prosinci.
Nejjednodušší je sjednat si tzv. daňové optimum. U této služby však existují mezi jednotlivými penzijními společnostmi určité rozdíly. Některé, jako např. KB penzijní společnost, vám do prosincové splátky započítají vše, co jste v průběhu roku zaplatili nad rámec řádně sjednaných a uhrazených příspěvků (do celkové výše 36 000 Kč). Tato společnost vám navíc v listopadu zašle dopis s informací, kolik byste měli na smlouvu v daném roce doplatit.
Některé penzijní společnosti však uznávají pouze platby provedené a připsané na váš účet penzijního spoření pouze v prosinci.
Pokud službu daňového optima sjednanou nemáte, je třeba mimořádný vklad penzijní společnosti oznámit. U KB penzijní společnosti k tomu využijte formulář Dodatek nebo Oznámení. Penzijní spoření.
S termíny je to pak stejné jako u stavebního spoření. Započítávají se vám letošní vklady připsané na účet do 31. prosince 2018 včetně.
Co už ale dospořením na konci roku nezachráníte, je zvýšení státního příspěvku. Ten se totiž přiznává podle výše pravidelných měsíčních vkladů. Pro úplnost uvádíme, že maximum činí 230 korun, a to od měsíčního vkladu 1 000 korun a více. Příspěvky od zaměstnavatele se nezapočítávají.
Přehled daňové úspory u penzijního spoření v Kč
Měsíční vklad
|
Snížení daňového základu o
|
Daňová úspora
|
1 000
|
0
|
0
|
1 100
|
1 200
|
180
|
1 300
|
3 600
|
540
|
1 500
|
6 000
|
900
|
1 700
|
8 400
|
1 260
|
2 000
|
12 000
|
1 800
|
3 000
|
24 000
|
3 600
|
Na samotném penzijním připojištění (doplňkovém penzijním spoření) můžete tedy od státu dostat až 6 360 korun za rok (součet daňové úlevy a státního příspěvku).
Podívejte se také, jestli plně využíváte daňový odpočet u životního pojištění. I u něj platí, že od základu pro výpočet daně z příjmu lze odečíst až 24 000 korun za rok a ušetřit tak na daních až 3 600 korun.
Státní podpora stavebního spoření
|
Státní příspěvek penzijního spoření
|
Daňová úspora
|
Celkem
|
Penzijní spoření
|
Životní pojištění
|
2 000
|
2 760
|
3 600
|
3 600
|
11 960
|
Při celkové roční investici ve výši 80 000 korun činí výnos jen z příspěvků od státu a úspory na daních 15 %, další zhodnocení vašich vkladů pak činí úrok od stavební spořitelny a zhodnocení vkladů penzijního spoření, resp. životního pojištění.