Další dobrou zprávou je i změna ohledně zdanění úspor. Pokud si zvolíte dobu své penze od 10 let výše, nemusíte ji danit. Původní úprava zákona osvobozovala od daně pouze výběr úspor formou doživotní penze, při jiných variantách byl zisk z fondů zdaněn 15 procenty.
Spoření nově i pro děti
Velkou novinkou je možnost uzavření penzijního spoření dětem, a to již od narození, což doposud zákony neumožňovaly. „Je to příležitost, jak spořit v dlouhodobém horizontu i po malých částkách a dosáhnout tak zajímavé výše úspor,“ říká Vojtěch Marhoul z Modré pyramidy.
Na tyto smlouvy se rovněž vztahuje státní příspěvek ve výši 90 až 230 korun měsíčně dle výše měsíčního příspěvku účastníka.
Pokud vám spoření na důchod vlastním dětem připadá jako sci-fi, vězte, že penzijní spoření může váš potomek použít například na financování studií. Pokud bude v roce, kdy dosáhne 18 let, spořit minimálně 10 let, může si vybrat až jednu třetinu vlastních příspěvků (bez státní podpory).
Další podmínkou je to, že v posledních dvou letech spoření nezmění penzijní společnost. Díky uspořeným penězům pak může vaše dítě odjet studovat třeba na Oxford a ještě mu zbude základ pro spokojenou penzi.
Daňové úlevy a víc peněz od zaměstnavatele
Od 1. ledna příštího roku čekají účastníky penzijního spoření také vyšší odpočty a úlevy na dani z příjmů. Maximální výše příspěvků, kterou si budete moci odečíst z daňového základu, se z 12 000 korun ročně zvýší na dvojnásobek.
Podobně skokově se zvýší i hranice pro osvobození příspěvku zaměstnavatele od daně z příjmů a pojistného. V současné době může zaměstnavatel přispívat zaměstnanci na jeho smlouvu u penzijní společnosti 30 000 korun ročně, které se nedaní ani nezvyšují povinné pojistné. Od příštího roku půjde o 50 000 korun.
Abyste získali maximální možnou státní podporu, ideální by tedy bylo přispívat si na penzijní spoření 3 000 korun měsíčně. K první tisícovce vám stát každý měsíc přihodí 230 korun, za další dvě získáte daňový odpočet. V ročním horizontu tak získáte 2 760 korun na státním příspěvku (230 Kč × 12) a 3 600 korun díky daňovému odpočtu. Totéž platí i pro transformované fondy (penzijní připojištění).
